ПрАТ "Обод"

БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 31.12.2012

Форма N 1

Код за ДКУД

1801001

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість	010	0	1
первісна вартість	011	19	20
накопичена амортизація	012	19	19
Незавершені капітальні інвестиції	020	648	627
Основні засоби:
залишкова вартість	030	7187	7138
первісна вартість	031	12133	12674
знос	032	4946	5536
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	040	15379	15379
інші фінансові інвестиції	045	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	050	0	0
Вписуваний рядок - Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості	055	0	0
Вписуваний рядок - Первісна вартість інвестиційної нерухомості	056	0	0
Вписуваний рядок - Знос інвестиційної нерухомості	057	0	0
Відстрочені податкові активи	060	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл	065	118	108
Інші необоротні активи	070	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл при консолідації	075	0	0
Усього за розділом I	080	23332	23253
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	1375	1376
Поточні біологічні активи	110	0	0
Незавершене виробництво	120	672	2346
Готова продукція	130	145	365
Товари	140	0	0
Векселі одержані	150	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	1865	6615
первісна вартість	161	1865	6615
резерв сумнівних боргів	162	0	0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом	170	251	0
за виданими авансами	180	67	110
з нарахованих доходів	190	0	0
із внутрішніх розрахунків	200	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	1084	34
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	384	151
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	274	290
Інші оборотні активи	250	145	0
Усього за розділом II	260	6262	11287
III. Витрати майбутніх періодів	270	15	10
Вписуваний рядок - IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	29609	34550

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	801	801
Пайовий капітал	310	0	0
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Інший додатковий капітал	330	14888	15230
Резервний капітал	340	992	992
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	8320	12628
Неоплачений капітал	360	(0)	(0)
Вилучений капітал	370	(0)	(0)
Вписуваний рядок - Накопичена курсова різниця	375	0	0
Усього за розділом I	380	25001	29651
Вписуваний рядок - Частка меншості	385	0	0
II. Забезпечення таких витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	400	40	0
Інші забезпечення	410	0	0
Вписуваний рядок - Сума страхових резервів	415	0	0
Вписуваний рядок - Сума часток перестраховиків у страхових резервах	416	0	0
Цільове фінансування(2)	420	0	0
Усього за розділом II	430	40	0
III. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків	440	0	0
Інші довгострокові фінансові зобов'язання	450	0	0
Відстрочені податкові зобов'язання	460	0	0
Інші довгострокові зобов'язання	470	0	0
Усього за розділом III	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Векселі видані	520	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	3868	2683
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів	540	17	17
з бюджетом	550	276	863
з позабюджетних платежів	560	0	0
зі страхування	570	119	403
з оплати праці	580	214	763
з учасниками	590	0	0
із внутрішніх розрахунків	600	0	0
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	74	170
Усього за розділом IV	620	4568	4899
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	29609	34550
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги	421	0

Примітки: Приватне акціонерне товариство "Обод" є правонаступником відкритого акціонерного товариства "Обод".
Реєстраційний номер юридичної особи ЄДР - № 10024999167
Основний вид діяльності ПрАТ "Обод" - виробництво інших вузлів, деталей і приладдя для автотранспортних засобів.
1. Нематеріальні активи
До нематеріальних активів підприємства віднесені немонетарні активи, які не мають матеріальної форми і використовуються підприємством для виробничих та адміністративних потреб більше року.
Амортизація нематеріальних активів в 2012 році нараховувалась згідно з П(с)БО № 8 "Нематеріальні активи" прямолінійним методом. Нематеріальні активи станом на 31.12.2012р. по залишковій вартості відповідають в балансі розміру 1 тис. грн., накопичена амортизація - 19 тис. грн.
2. Незавершені капітальні інвестиції
До незавершених капітальних інвестицій підприємством віднесена вартість незавершеного будівництва, що здійснюється для власних потреб, вартість придбаних необоротних активів, які на дату складання балансу не введені в експлуатацію. Станом на 31.12.2012р. незавершені капітальні інвестиції відповідають в балансі розміру 627 тис. грн.
3. Основні засоби
Основні засоби відображені в обліку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення.
До основних засобів зараховуються матеріальні активи, які підприємство утримує з метою використання їх у процесі виробництва або постачання товарів, надання послуг, здавання в оренду іншим особам або для здійснення адміністративних і соціально-культурних функцій, очікуваний строк корисного використання (експлуатації) яких більше одного року.
Амортизація основних засобів в 2012 році нараховувалась згідно з П(с)БО № 7 "Основні засоби" методом зменшення залишку із застосуванням прямолінійного методу, за нормами амортизації, виходячи із терміну експлуатації основних засобів. Основні засоби станом на 31.12.2012р. по залишковій вартості відповідають в балансі розміру 7138 тис. грн., знос - 5536 тис. грн.
Вартість основних засобів складає:
Первісна вартість Знос Залишкова вартість
На початок 2012року 12133 4946 7187
Надійшло 579 --- 579
Дооцінка --- --- ---
Вибуло 38 23 15
Нарахована амортизація --- 613 613
На 31.12.2012 року 12674 5536 7138
4. Довгострокові фінансові інвестиції
В статті довгострокові фінансові інвестиції відображені фінансові інвестиції (вкладення) в статутний фонд підприємства ПАТ "КрКЗ" на суму 10 419 тис. грн., ТОВ "Кремінь Брок" на суму 4 960 тис. грн., які підлягають обліку за методом участі в капіталі.
5. Гудвіл:
Рахунок 19 "Гудвіл" призначений для узагальнення інформації про гудвіл, що виникає при придбанні, відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 19 "Об'єднання підприємств", та/або гудвіл, який виник у процесі приватизації (корпоратизації) підприємства, порядок обліку та списання якого визначається Положенням про порядок бухгалтерського обліку окремих активів та операцій підприємств державного, комунального секторів економіки та господарських організацій, які володіють та/або користуються об'єктами державної, комунальної власності, затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 19.12.2006 N 1213. За дебетом субрахунку 191 "Гудвіл при придбанні" відображається вартість гудвілу, що виникає при придбанні іншого підприємства, за кредитом - втрати від зменшення корисності гудвілу і сума списаного гудвілу.
Станом на 31.12.2012р. "Гудвіл" відповідає в балансі розміру 108 тис. грн.
6. Запаси
Застосовані методи оцінки товарно-матеріальних цінностей не змінювались протягом звітного періоду, що відповідає вимогам чинного законодавства з обліку їх видів (матеріалів, палива, МШП тощо).
При вибутті запасів оцінка їх здійснюється за методом ФІФО.
За період, що перевіряється, дооцінка та уцінка готової продукції не проводилась .
Матеріальні активи з терміном корисного використання (експлуатації) менш одного року вважаються малоцінними та швидкозношуваними предметами.
Запаси підприємства станом на 31.12.2012р. відповідають в балансі розміру 4 087 тис. грн., а саме:
Сировина і матеріали 871 тис. грн.,
Паливо 44 тис. грн.,
Напівфабрикати 45 тис. грн.,
Запасні частини 315 тис. грн.,
МШП 101 тис. грн.,
Незавершене виробництво 2346 тис. грн.,
Готова продукція 365 тис. грн.
7. Дебіторська заборгованість
В 2012 році проведена інвентаризація дебіторської заборгованості (наказ по підприємству № 393 від 27.09.2012р.), за результатами якої не встановлено розбіжностей між даними синтетичного та аналітичного обліку. Станом на 31.12.2012р. не виявлено дебіторської заборгованості, строк позовної давності за якою минув.
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги складається із заборгованості покупців або замовників за надані їм продукцію, товари, роботи та послуги. Чиста реалізаційна вартість дебіторської заборгованості (ряд.160) станом на 31.12.2012р. відповідає в балансі розміру 6 615 тис. грн. Основними дебіторами є:
ПАТ "КрКЗ" 6 580 тис. грн.,
інші 35 тис. грн.
Дебіторська заборгованість за виданими авансами (ряд.180) відображає аванси, сплачені постачальникам за товари, роботи, послуги, тобто не пов'язана з продажем продукції та наданням послуг. Станом на 31.12.2012р. дебіторська заборгованість за виданими авансами складає 110 тис. грн.
Інша поточна дебіторська заборгованість (ряд. 210) складається із заборгованості, яка не пов'язана з продажем продукції та наданням послуг, і станом на 31.12.2012р. відповідає в балансі розміру 34 тис. грн.
8. Грошові кошти та їх еквіваленти
На дату складання балансу грошові кошти відповідають розміру 441 тис. грн., а саме:
на банківських рахунках в національній валюті - 151 тис. грн.,
на банківських рахунках в іноземній валюті - 290 тис. грн.
9. Витрати майбутніх періодів
"Витрати майбутніх періодів" призначено для узагальнення інформації щодо здійснених витрат у звітному періоді, які підлягають віднесенню на витрати в майбутніх звітних періодах. До даних витрат належать витрати, пов'язані з підпискою на періодичні видання та довідкові видання. Витрати майбутніх періодів станом на 31.12.2012 р. складають 10 тис. грн.
10. Статутний капітал
Станом на 31.12.2012 року статутний капітал товариства складає 800 610,00 (Вісімсот тисяч шістсот десять) грн., поділений на 160122 (Сто шістдесят тисяч сто двадцять дві ) прості іменні акції, номінальною вартістю 5,0 грн. кожна, і складається із внесків засновників.
11. Кредиторська заборгованість
В 2012 році проведена інвентаризація кредиторської заборгованості (наказ по підприємству № 393 від 27.09.2012р.), за результатами якої не встановлено розбіжностей між даними синтетичного та аналітичного обліку. Станом на 31.12.2012 р. не виявлено кредиторської заборгованості, строк позовної давності за якою минув.
Станом на 31.12.2012р. кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги (ряд.530) відповідає в балансі розміру 2683 тис. грн.
Основним кредитором підприємства є:
- ПАТ "КрКЗ 2675 тис. грн.,
- інші 8 тис. грн.
Поточні зобов'язання за розрахунками складаються з зобов'язань, які не пов'язані з реалізацією послуг:
- розрахунки з одержаних авансів 17 тис. грн.;
- розрахунки з бюджетом 863 тис. грн.;
- розрахунки зі страхування 403 тис. грн.;
- розрахунки з оплати праці 763 тис. грн.
Інші поточні зобов'язання (ряд.610) в сумі 170 тис. грн. складаються з зобов'язань, які не пов'язані з реалізацією послуг.

Керівник	(підпис)	Лимбірка Костянтин Миколайович
Головний бухгалтер	(підпис)	Коршунова Олена Миколаївна